現(xiàn)在的氣候變化是排放溫室氣體的負(fù)效應(yīng)從未被適當(dāng)?shù)赜嬋肴祟惿a(chǎn)和生活的成本，累積而致的。可以說，氣候變化問題是由全球規(guī)模的市場失靈造成的[1]。由于溫室氣體的累積與人類的經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)活動密不可分，減排溫室氣體的措施也必然離不開對市場機(jī)制的利用，包括利用貿(mào)易措施。現(xiàn)在按照“巴厘路線圖”正進(jìn)行的減排溫室氣體的國際談判進(jìn)展非常緩慢，國際社會能否就減排溫室氣體達(dá)成一項(xiàng)普遍一致和廣泛參加的新協(xié)議還是未知數(shù)。如果不能達(dá)成各方都愿意接受的新的減排方案，那么那些采取了較大減排力度的國家在經(jīng)濟(jì)上就面臨嚴(yán)重的壓力，與沒有采取減排措施或減排力度輕微的國家相比，它們的產(chǎn)品在貿(mào)易中的競爭力就會下降，這可能導(dǎo)致采取了減排措施的國家運(yùn)用貿(mào)易措施對不減排的國家進(jìn)行競爭力調(diào)整的局面。為減排溫室氣體而采取的貿(mào)易限制措施，包括為抵消因減排措施不同而產(chǎn)生的競爭問題采取的貿(mào)易措施，是一種新型的貿(mào)易壁壘，可稱之為碳壁壘。

        顯然，緩解氣候變化需要付出代價，氣候變化談判的核心之一就是代價的國際分?jǐn)?A title="" name=_ftnref2>[2]。建立氣候友好的國際貿(mào)易規(guī)則，有利于控制代價并將其在國際范圍內(nèi)公平地分?jǐn)?，這符合國際社會減排溫室氣體的共同利益。但是，如果不能建立統(tǒng)一的代價分?jǐn)傄?guī)則，國家就會設(shè)立各種碳壁壘，利用本國或本區(qū)域的市場力量分?jǐn)倻p排代價。這種國別的或者區(qū)域性的碳壁壘措施可能是符合國際貿(mào)易規(guī)則的，也可能并不符合。本文探討在現(xiàn)行的國際貿(mào)易規(guī)則下，為減排溫室氣體可以有條件實(shí)施的國別的或區(qū)域的碳壁壘措施。

        一、5種主要的碳壁壘措施

        碳壁壘是指針對產(chǎn)品在生產(chǎn)、運(yùn)輸、消費(fèi)和處置環(huán)節(jié)產(chǎn)生的碳而設(shè)計和實(shí)施的影響產(chǎn)品貿(mào)易的規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)，如碳稅、邊境碳稅調(diào)整、碳標(biāo)識和碳標(biāo)準(zhǔn)等等。如果國際社會在將來能夠達(dá)成一項(xiàng)各國廣泛參與的減排溫室氣體的協(xié)議，就減排溫室氣體的義務(wù)、履行義務(wù)的保障措施以及該減排協(xié)議與現(xiàn)行國際貿(mào)易協(xié)議的關(guān)系都做了安排，那么各國的貿(mào)易條件如果發(fā)生變化也是一種統(tǒng)一的變化。在這種貿(mào)易條件經(jīng)協(xié)商一致發(fā)生改變的情況下，即使改變后的結(jié)果有差異（如對發(fā)展中國家的特殊待遇）也是大家都同意的，就基本不會產(chǎn)生不公平競爭問題，也就不需要針對競爭的調(diào)整措施。但這只是一種理想狀態(tài)，將于2009年12月召開的哥本哈根氣候變化談判能否達(dá)成這樣的協(xié)議還是一個未知數(shù)，即使談判達(dá)成了一個協(xié)議，是否能解決各方所期待解決的所有問題也是未知的。在這種情況下，如何解決一些國家參加減排，而另一些國家不參加減排，或者采取的減排措施與其他國家不可比而產(chǎn)生的競爭問題成了各國關(guān)注的核心問題之一。一些國家已經(jīng)開始設(shè)計矯正這些競爭問題的單邊措施，雖然這些單邊措施在將來不一定真的實(shí)施，但對這些單邊措施的設(shè)計和討論仍然具有現(xiàn)實(shí)意義，因?yàn)樗鼈兡軌蚴蛊渌麌翌A(yù)見，如果它們不參加減排溫室氣體的全球安排，也未必能夠輕松地免費(fèi)搭車（free ride），反而有可能使自己陷入更加復(fù)雜的貿(mào)易環(huán)境中。

        5種國內(nèi)措施可能構(gòu)成與減排溫室氣體相關(guān)的壁壘措施：碳稅和邊境稅調(diào)整、碳減排證明、碳標(biāo)識和碳標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼、政府采購。

        （一）碳稅和邊境稅調(diào)整

        碳稅和邊境碳稅調(diào)整是歐盟和美國正在熱議的碳壁壘措施。碳稅就是對排放二氧化碳以及其他溫室氣體所征收的稅，其他溫室氣體指甲烷、氧化亞氮、氫氟碳化合物、全氟化碳和六氟化硫。征收碳稅能夠提高能源使用成本，從而迫使使用者選擇能效更高的生產(chǎn)方法、技術(shù)、工藝和產(chǎn)品，降低排放。歐盟國家根據(jù)《京都議定書》承擔(dān)了第一期減排承諾，它們正在討論實(shí)施統(tǒng)一碳稅以彌補(bǔ)2005年1月實(shí)施的排放權(quán)貿(mào)易制度（Emission Trading System）的不足[3]。這樣它們的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品相比于沒有承擔(dān)減排義務(wù)的國家，如美國，在競爭上處于劣勢，為了矯正這種狀況，歐盟醞釀采取邊境稅調(diào)整措施，自2012年對來自非《京都議定書》締約國的工業(yè)產(chǎn)品征收二氧化碳排放稅。有類似計劃的還有美國。美國一直認(rèn)為印度和中國也應(yīng)該承擔(dān)減排溫室氣體的強(qiáng)制義務(wù)[4]，所以其在立法草案中就已經(jīng)設(shè)計了針對印度和中國這樣的發(fā)展中大國的貿(mào)易措施，即可能對來自中國和印度的產(chǎn)品采取邊境稅調(diào)整措施。2009年7月4日，美國眾議院以219對212的微弱多數(shù)通過了一個 “限量及貿(mào)易（cap-and-trade）”法案，或稱Waxman-Markey法案，該法案要求美國的制造業(yè)到2020年將其排放的溫室氣體在2005年的基礎(chǔ)上削減17%，到2050年削減83%，同時，對于來自沒有采取與美國可比的減排措施的國家的進(jìn)口，將征收碳稅。這種對進(jìn)口征收碳稅的措施是一種邊境稅調(diào)整措施，它的一個重要目的就是抵消沒有承擔(dān)減排義務(wù)的與美國的生產(chǎn)者競爭的外國生產(chǎn)者或者產(chǎn)品獲得的一種競爭優(yōu)勢。當(dāng)碳稅與邊境稅調(diào)整措施聯(lián)合實(shí)施時，就可能產(chǎn)生與WTO規(guī)則的相符性問題。

        邊境稅調(diào)整措施通常會產(chǎn)生一定的域外效果，或者是改善了本國產(chǎn)品參與國際競爭的能力，或者是降低了外國產(chǎn)品在本國市場的競爭能力。也就是說，如果美國對中國出口到美國的產(chǎn)品采取了邊境稅調(diào)整措施，那么理論上講，那些向美國出口產(chǎn)品的中國生產(chǎn)者所負(fù)擔(dān)的減排溫室氣體的義務(wù)和美國的生產(chǎn)者是相同的，至少是可比的。但實(shí)際上，邊境稅調(diào)整的幅度是非常難以計算的，特別是考慮到很多產(chǎn)品的生產(chǎn)跨越了國境，一個中國出口的產(chǎn)品可能包含著在日本或者歐盟等采取了減排措施國家制造的零部件，對于這樣的進(jìn)口產(chǎn)品，要算出一個合理的收稅幅度絕非易事，進(jìn)口國如果采取這樣的貿(mào)易措施，其管理成本也是非常高昂的。此外，邊境稅調(diào)整措施與WTO規(guī)則的相符性也是一個很復(fù)雜的問題[5]，這類措施并不能輕而易舉地通過WTO規(guī)則的檢驗(yàn)。

        （二）碳減排證明

        征收碳稅雖然是經(jīng)濟(jì)學(xué)家很推崇的市場化減排措施，但它產(chǎn)生的競爭問題卻不易解決。如上所述，針對這種競爭難題的邊境稅調(diào)整措施在實(shí)踐中將遇到非常復(fù)雜的技術(shù)問題。有鑒于此，國際電力工人兄弟會（International Brotherhood of Electrical Workers）和美國電力（American Electric Power）組織在2007年提出了一個建議(IBEW-AEP proposal)：針對美國的能源密集企業(yè)在遵守了美國的碳減排要求后可能遇到的國際競爭問題，美國應(yīng)該要求：凡進(jìn)口到美國的貨物，要么必須來自已經(jīng)采取了與美國的限制和貿(mào)易（Cap-and-Trade）機(jī)制相當(dāng)?shù)臏p排制度的國家，要么生產(chǎn)者必須獲得“碳補(bǔ)助（carbon allowance）”并且產(chǎn)品在進(jìn)口時附隨這種碳補(bǔ)助證明，碳補(bǔ)助可以從排放權(quán)交易的國際市場購入[6]。這個建議提出后在美國受到很大的好評，現(xiàn)在已經(jīng)被美國吸收到它的2007年《美國氣候安全法案》（America′s Climate Security Act of 2007）中，只是尚未正式生效。該項(xiàng)法案的上述規(guī)定僅適用于能源密集企業(yè)，如鋼鐵、鋁、水泥、玻璃和造紙等。另外，來自碳排放量占全球總排放量0.5%以下的國家的出口，將免于適用該法案。[7] 某一個國家是否采取了與美國可比的減排措施由美國總統(tǒng)進(jìn)行評估。[8] 美國的企業(yè)將從2012年開始受該法案的約束，來自外國的進(jìn)口將從2020年起正式適用該法案。不過，美國的企業(yè)希望政府能縮短該法案適用于外國進(jìn)口的8年的過渡期，以減輕美國企業(yè)在短期內(nèi)所面臨的不利的競爭局面。

        碳減排證明這一方案拋棄了在產(chǎn)品輸入時采取邊境措施（邊境稅調(diào)整）的思路，轉(zhuǎn)而要求進(jìn)口產(chǎn)品的生產(chǎn)企業(yè)在生產(chǎn)階段就解決它們的碳排放問題?？紤]到某些國家可能拒絕采取所謂的與美國可比的減排溫室氣體的制度，這一法案還提供了使那些來自“不承擔(dān)強(qiáng)制減排義務(wù)”國家的進(jìn)口進(jìn)入美國市場的途徑：即生產(chǎn)企業(yè)自愿購買碳補(bǔ)助，以表明它承擔(dān)了與美國的同類生產(chǎn)者可比的減排溫室氣體的義務(wù)。這樣它就可以取得相應(yīng)的證明，從而將產(chǎn)品出口到美國。